21.上市公司向原股东配售股份，除应符合一般条件之外，还应当符合的条件有( )。
A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C.采用包销方式发行
D.采用代销方式发行
【正确答案】 ABD
【答案解析】 本题考核点是配股的条件。配股不能包销。
22.根据民事诉讼法的规定，以下案件不适用两审终审制的是( )。
A.适用特别程序的案件
B.适用督促程序的案件
C.适用公示催告程序的案件
D.适用破产程序的案件
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考核民事诉讼的基本制度。根据民事诉讼法的规定，适用特别程序、督促程序、公示催告程序和破产程序审理的案件，实行一审终审制。
23.A会计师事务所指派注册会计师张某和李某为B上市公司2004年财务状况进行审计并出具审计报告，根据有关规定，张某和李某不得买卖B上市公司股票的期限为( )。
A.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后5日内
B.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后30日内
C.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后3个月内
D.自A会计师事务所接受B 上市公司委托之日起至审计报告公开后6个月内
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考核中介机构及其人员买卖股票的限制。根据有关规定，为上市公司出具审计报告和法律意见书等文件的专业机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后5日内，不得买卖该种股票。
24.下列选项中，属于当事人提起诉讼必须符合的条件的是( )。
A.原告是与本案有直接利害关系的公民、法人或者其他组织
B.有明确的被告
C.有具体的宿舍请求和事实、理由
D.属于人民法院受理民事诉讼的范围和受诉人民法院管辖
【正确答案】 ABCD
【答案解析】 本题考核当事人提起诉讼的条件。以上四个选项均属于当事人提起诉讼的条件。
25.根据《证券投资基金法》规定，设立基金管理公司，应当具备的条件有( )。
A.经国务院证券监督管理机构批准
B.注册资本不低于1亿元人民币，其中货币出资金额不得低于注册资本的70%
C.主要股东最近3年没有违法记录
D.主要股东注册资本不低于3亿元人民币
【正确答案】 ACD
【答案解析】 本题考核点是设立证券投资基金的条件。设立基金管理公司，注册资本必须为实缴货币资本。
26.《中华人民共和国公司法》规定：“设立公司必须依照本法制定公司章程。”该规定属于法律规范的类型为( )。
A.义务性规范
B.强行性规范
C.命令性规范
D.任意性规范
【正确答案】 ABC
【答案解析】 本题考核法律规范的种类。义务性规范是指定人们“必须”作出一定行为或不作出某种行为的法律规范。义务性规范包括命令性规范和禁止性规范。强行性规范是指所规定的义务具有确定的性质，不允许任意变动和伸缩的法律规范。义务性规范属于强行性规范。
27.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于上市公司公开发行可转换公司债券应当具备的条件的有( )。
A.本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末资产总额的40%
B.最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%
C.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息
D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的30%
【正确答案】 BC
【答案解析】 本题考核点是公开发行可转换公司债券的条件。根据规定，发行可转换公司债券的，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末“净资产额”的40%，因此选项A错误;最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的“20%”，因此选项D错误。
28.按照规范对人们行为规定或限定的范围或者程度的不同，法律规范可分为( )。
A.授权性规范和义务性规范
B.强行性规范与任意性规范
C.确定性规范与委任性规范
D.委任性规范与准用性规范
【正确答案】 B
【答案解析】 本题考核法律规范的种类。按照规范对人们行为规定或限定的范围或者程度的不同，法律规范可分为强制性规范与任意性规范。
29.某上市公司拟申请发行公司债券。该公司最近一期末净资产额为2亿元人民币，3年前该公司曾发行1年期债券3000万元，该批债券已经清偿。该公司此次发行债券额最多不得超过( )。
A.1000万元
B.3000万元
C.5000万元
D.8000万元
【正确答案】 D
【答案解析】 本题考核点是发行公司债券的条件。根据规定，本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40%。本题中，公司累计债券总额不得超过8000万元(净资产20000万元×40%=8000万元)。
30.根据《合伙企业法》的规定，有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。按照法律规范的性质和调整方式分类，该法律规范属于( )。
A.义务性规范
B.委任性规范
C.授权性规范
D.任意性规范
【正确答案】 A
【答案解析】 本题考核法律规范的种类。义务性规范是义务性规范是指定人们“必须”作出一定行为或不作出某种行为的法律规范。
