21.下列各项中，符合上市公司非公开发行股票条件的是( )。
A.特定的发行对象不超过10名
B.发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%
C.控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让
D.除控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份外，本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核上市公司非公开发行股票的条件。上市公司非公开发行股票的，其发行对象不超过10名。上市公司非公开发行股票，应当符合下列规定：(1)发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的90%;(2)本次发行的股份自发行结束之日起，12个月内不得转让;控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36个月内不得转让;(3)募集资金使用符合有关规定;(4)本次发行将导致上市公司控制权发生变化的，还应当符合中国证监会的其他规定。
22.上市公司向原股东配售股份，除应符合一般条件之外，还应当符合的条件有( )。
A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C.采用包销方式发行
D.采用代销方式发行
【正确答案】ABD
【答案解析】本题考核点是配股的条件。配股不能包销。
23.下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中，说法正确的是( )。
A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C.最近24个月内曾公开发行证券，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核上市公司向原股东配售股份的条件。以上四项均属于其中的条件。
24.下列有关上市公司向原股东配售股份的条件中，说法正确的是( )。
A.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%
B.控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C.最近24个月内曾公开发行证券，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
D.最近3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近3年实现的年均可分配利润的20%
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核上市公司向原股东配售股份的条件。以上四项均属于其中的条件。
25.证券的代销和包销期限，最长不超过( )。
A.30日
B.90日
C.45日
D.2个月
【正确答案】B
【答案解析】本题考核证券的代销和包销的期限。根据规定，证券的代销、包销期限，最长不超过90日。
26.某股份有限公司首次公开发行股票8000万股，下列情形属于发行失败的是( )。
A.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为3000万股
B.包销期限届满，向投资者出售的股票数量为4000万股
C.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为5000万股
D.代销期限届满，向投资者出售的股票数量为6000万股
【正确答案】C
【答案解析】本题考核点是首次公开发行股票并上市的条件。代销期限届满，C选项未达到70%。
27.根据《首发管理办法》的规定，拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好方可首次公开发行股票并上市。下列各项中，符合财务指标良好的是( )。
A.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
B.最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币3000万元
C.发行前股本总额不少于人民币3000万元
D.最近一期期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于20%
【正确答案】ACD
【答案解析】本题考核拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好的规定。拟上市公司发行股票并上市的财务指标良好之一，为最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元。因此，选项B错误。
28.发行人申请首次公开发行股票并上市，不能在控股股东中担任除董事和监事以外其他行政职务的人有( )。
A.董事
B.副总经理
C.财务负责人
D.董事会秘书
【正确答案】BCD
【答案解析】本题的考核点是首次公开发行股票并上市。发行人的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不得在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。
29.下列属于公开发行证券的是( )。
A.向特定对象发行证券累计超过150人
B.向特定对象发行证券
C.向不特定对象发行证券
D.向特定对象发行证券累计超过100人
【正确答案】C
【答案解析】本题考核公开发行证券的条件。根据规定，向不特定对象发行证券和向特定对象发行证券累计超过200人的，属于公开发行证券。
30.发行下列证券实行由主承销商保荐制度的是()。
A.股份有限公司首次向不特定对象发行股票
B.上市公司公开发行新股
C.上市公司发行可转换公司债券
D.上市公司发行公司债券
【正确答案】ABCD
【答案解析】本题考核实行保荐制度的范围。
