4、破坏金融管理秩序罪
(1)货币犯罪：
货币的含义：国内能够流通兑换
伪造：是指用不是货币的原料制造;
变造：是指在真货币上进行加工;
使用假币罪(此罪是诈骗罪的特别法，因此行为人通过使用假币诈骗的不定诈骗罪)，使用的是假币，因此不能是变造币，“使用”指要进入流通领域(流通或兑换)――如用假币去赌博、行贿、缴纳罚款、购买物品等，都属于使用假币。
伪造、出售、购买、运输、持有、使用行为之间的关系↓
伪造货币又出售、运输、持有、使用的，按吸收犯定伪造货币罪从重处罚;
伪造货币又购买假币的数罪并罚;
购买假币又出售、运输、持有、使用的构成一罪，定出售、购买、运输假币罪(因为此罪是选择性罪名，但前提是同一笔假币，否则需要并罚)
购买假币又使用的按吸收犯，定购买假币罪且从重处罚
出售假币又使用假币的，必须数罪并罚。因为没有牵连吸收关系
使用假币又出售假币，但对假币来源不明的，直接以使用假币罪和出售假币罪数罪并罚
出售、购买、运输假币罪;持有、使用假币罪;都只限于伪造的货币，不能是变造货币
在出售假币时被抓获的，除现场查获的假币应认定为出售假币的犯罪数额外，现场之外在行为人住所或者其他藏匿地查获的假币，亦应认定为出售假币的犯罪数额：但有证据证实后者是行为人有实施其他假币犯罪的除外。
(2)用账外客户资金非法拆借、发放贷款罪(第187条)(体外循环)
本罪构成，应当从以下三个方面考察：
→是否具有牟利的目的;必须以牟利为目的
→是否记入金融机构的法定账户。不记入金融机构的法定账户是本罪构成的前提条件;
→客户是否知道其存款没有记入金融机构的法定账户，即是否与客户沟通。金融机构只要以牟利为目的，将没有记入单位法定账户的资金非法拆借、发放贷款，无论是否与客户相沟通，都构成本罪。而金融机构的工作人员只有与存款客户相沟通，没有将存款资金记入金融机构的法定账户，才构成本罪。因为，客户不知道其存款没有记入金融机构法定账户，那么金融机构工作人员的行为仍然代表着金融机构，无论被非法拆借、发放贷款的资金能否收回，金融机构都必须承担相应的民事法律责任;被金融机构工作人员用于非法拆借、发放贷款的资金实际上是金融机构的资金，这种行为只能根据案件的具体情况，以挪用公款罪、挪用资金罪或者其他犯罪论处。
(3)违法发放贷款行为的定性——因发放的对象不同而构成犯罪的条件有所不同
违法向关系人发放造成较大损失;违法向其他人发放造成重大损失
(4)逃汇罪的主体：公司、企事业单位(不再限定为国有)
非法买卖外汇定为非法经营罪;骗购外汇的构成骗购外汇罪
(5)洗钱罪―――其上游犯罪是特定的
(毒品、走私、恐怖组织、黑社会组织的违法所得及其收益)属于窝藏赃物罪的特殊法
(6)其他：(了解)
A、高利转贷罪：目的犯――以转贷牟利为目的，套取金融机构信贷资金高利转贷他人
B、非法吸收公众存款罪：不特定对象―――地下银行，不以非法占有为目的
C、伪造、变造金融票证罪―――注意：包括伪造信用卡的
D、内幕交易、泄露内幕信息罪
(7)信用卡诈骗罪：
刑法196条、(第五修正案第2条)有下列情形之一，进行信用卡诈骗活动，数额较大的
(一)使用伪造的信用卡，或者使用以虚假的身份证明骗领的信用卡的;
(二)使用作废的信用卡的;
(三)冒用他人信用卡的;――――冒用信用卡诈骗的，受骗人没有遭受损害，受害人没有受骗;属于典型的三角诈骗;注意：这里的冒用信用卡必须是真实有效的，无论真信用卡来源，只要冒用即可;但盗窃、抢劫的除外
(四)恶意透支的。
前款所称恶意透支，是指(合法)持卡人以非法占有为目的，超过规定限额或者规定期限透支，并且经发卡银行催收后仍不归还的行为。
盗窃信用卡并使用的，依照本法第二百六十四条的规定定罪处罚。
信用卡来源于美国，在美国信用卡风险是由银行承担，但在中国是持卡人承担;
在刑法中“信用卡”并不代表财产权，而是相当于一把电子钥匙。
刑法规定的“信用卡”，是指商业银行或者其他金融机构发行的具有消费支付、信用贷款、转账结算、存取现金等全部功能或者部分功能的电子支付卡
盗窃信用卡并使用的，依照刑法第264条关于盗窃罪的规定定罪处罚(盗窃数额根据行为人盗窃信用卡后使用的数额认定。)。
