试卷答案及解析
一、单项选择题
1.【解析】答案为B。证券投资基金实行“利益共享、风险共担”的原则。基金投资者是基金的所有者。基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有，并依据各投资者所持有的基金份额比例进行分配。
2.【解析】答案为C。股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证，投资者购买股票后就成为公司的股东;债券反映的是债权债务关系，是一种债权凭证，投资者购买债券后就成为公司的债权人;基金反映的则是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。
3.【解析】答案为B。基金合同是约定基金管理人、基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件。投资者缴纳基金份额认购款项时，即表明其对基金合同的承认和接收，此时基金合同成立。
4.【解析】答案为C。我国国内第一只契约型开放式证券投资基金是华安创新证券投资基金。
5.【解析】答案为B。依据法律形式的不同，基金可分为公司型基金和契约型基金。目前我国的基金均为契约型基金，公司型基金则以美国的投资公司为代表。
6.【解析】答案为D。契约型基金依据基金管理人、基金托管人之间所签署的基金合同设立，基金投资者自取得基金份额后即成为基金份额持有人和基金合同的当事人，依法享受权利并承担义务。因此，基金投资者享有基金份额所有权。基金管理人享有投资决策权、管理权;基金托管人享有基金资产保管权。
7.【解析】答案为D。根据投资目标的不同，可以将基金分为增长型基金、收入型基金和平衡型基金。其中，平衡型基金是既注重资本增值又注重当期收入的证券投资基金。
8.【解析】答案为C。保本比例通常介于80%～100%之间，是到期投资者可获得的本金保障比率。在其他条件相同时，保本比例较低的基金，投资于风险性资产的比例较高。
9.【解析】答案为A。久期是指一只债券的加权到期时间。它综合考虑了到期时间、债券现金流以及市场利率对债券价格的影响，可以用以反映利率的微小变动对债券价格的影响，因此是一个较好的债券利率风险衡量指标。
10.【解析】答案为B。反映基金经营业绩的主要指标包括基金分红、已实现收益、净值增长率等指标。其中，净值增长率是最主要的分析指标，最能全面反映基金的经营成果。
11.【解析】答案为D。开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回的一种基金运作方式。开放式基金规模不固定，投资者可随时提出申购或赎回申请，基金份额会随之增加或减少。
12.【解析】答案为D。股票基金以追求长期的资本增值为目标，比较适合长期投资。与其他类似的基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高。同时，股票基金是应付通货膨胀最有效的手段之一。
13.【解析】答案为C。封闭式基金份额要达到上市交易的条件，基金募集金额不得低于人民币2亿元。
14.【解析】答案为A。封闭式基金的募集期限自基金份额发售之日起计算。目前，我国封闭式基金的募集期限一般为3个月。
15.【解析】答案为B。投资者T日提交认购申请后，可于T+2日起到办理认购的网点查询认购申请的受理情况。认购申请无效的，认购资金将退回投资人资金账户。认购的最终结果要待基金募集期结束后才能确认。
16.【解析】答案为C。ETF份额可以用现金认购，也可用证券认购。我国投资者一般可选择场内现金认购、场外现金认购以及证券认购等方式认购ETF份额。投资者进行证券认购时需具有沪、深A股账户。
17.【解析】答案为A。证券交易所和登记结算公司对封闭式基金的交易确认和账户管理负责。
18.【解析】答案为B。基金管理人应当于收到基金投资人赎回申请之目的3个工作日内，对该交易的有效性进行确认。
19.【解析】答案为B。基金管理公司应当建立健全独立董事制度，独立董事人数不得少于3人，且不得少于董事会人数的1/3。
20.【解析】答案为C。行政管理部是基金管理公司的后勤部门，为基金管理公司的日常运作提供文件管理、文字秘书、劳动保障、员工聘用、人力资源培训等行政事务的后台支持。
21.【解析】答案为D。基金运营部门负责基金的注册与过户登记和基金会计与结算，其工作职责包括基金清算和基金会计两部分。
22.【解析】答案为C。投资决策委员会在认真分析研究发展部提供的研究报告及其投资建议的基础上，根据现行法律法规和基金合同的有关规定，决定基金的总体投资计划。
23.【解析】答案为A。中国证监会的批准设立文件是到工商行政管理部门办理登记注册手续的必备文件。
24.【解析】答案为C。人民法院有权组织股东、有关机关及有关专业人员成立清算组，对公司进行破产清算。
25.【解析】答案为C。基金资产账户管理应严格按照相关规定和基金管理人的有效指令办理资金划拨和支付，并保证基金的一切货币收支活动均通过基金的银行账户进行。
26.【解析】答案为C。要保证基金账户的开立和使用只限于满足开展基金业务的需要，基金托管人和基金管理人不得假借基金的名义开立任何其他账户，亦不得使用基金的任何账户进行基金业务以外的活动。
27.【解析】答案为D。商业银行作为基金托管人的实收资本不低于80亿元人民币，且最近3个会计年度的年末净资产不低于20亿元人民币。
28.【解析】答案为B。基金在任何交易日日终，持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的股票总市值的20%。
29.【解析】答案为A。为防止持股集中，一只投资基金持有一家上市公司的股票不得超过该基金资产净值的10%。
30.【解析】答案为C。根据目前有关法律的规定，货币市场基金所投资银行存款的存款银行应当是具有证券投资基金托管人资格、证券投资基金代销业务资格或合格境外机构投资者托管人资格的商业银行。存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%;存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%。
