三、判断题
131.【答案】B
【解析】证券代表对一定数量的某种特定资产的所有权或债权。
132.【答案】B
【解析】证券可以采取纸面形式或证券监督管理机构规定的其他形式。
133.【答案】A
【解析】股票没有期限，可以视为无期债券。
134.【答案】A
【解析】证券的形式含义是指用以证明或设定权利所做成的书面凭证，表明证券持有人或第三者有权取得该证券拥有的特定权益，或证明其曾经发生过的行为。
135.【答案】B
【解析】有价证券本身没有价值，但由于它代表着一定量的财产权利，持有人可凭该证券直接取得一定量的商品、货币，或是取得利息、股息等收入，因而可以在证券市场上买卖和流通，客观上具有了交易价格。
136.【答案】B
【解析】根据有价证券的定义：有价证券是指有票面金额，用于证明持有人或该证券指定的特定主体对特定财产拥有所有权或债权的凭证。该题的考点在于有价证券的功能是可以证明持有人或该证券指定的特定主体享有的权利。题目中的描述显然违背定义，是错误的。
137.【答案】B
【解析】资本证券是指由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券。而货币证券是指本身能使持有人或第三者取得货币索取权的有价证券。题目中的描述张冠李戴，显然错误。
138.【答案】B
【解析】证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。根据《证券法》的规定，证券公司应当加入证券业协会。
139.【答案】B
【解析】风险小的投资(约占60%)由社保基金理事会直接运作，风险较高的投资(约占40%)则委托专业性投资管理机构进行投资运作。
140.【答案】B
【解析】西欧的证券交易最早是商业票据的买卖，即15世纪的意大利商业城市中的证券交易主要是商业票据的买卖。
141.【答案】B
【解析】2000年3月起，我国证券发行由审批制过渡到核准制。
142.【答案】B
【解析】股东虽然是公司财产的所有人，享有种种权利，但对于公司的财产不能直接支配处理。
143.【答案】A
【解析】《中华人民共和国公司法》第一百二十九条规定：股票采用纸面形式或者国务院证券监督管理机构规定的其他形式。
144.【答案】A
【解析】股票实质上代表了股东对股份公司的所有权，股东凭借股票可以获得公司的股息和红利，参加股东大会并行使权利，同时也承担相应的责任与风险。
145.【答案】A
【解析】股票以面值发行，称为平价发行，此时公司发行股票募集的资金等于股本的总和。
146.【答案】B
【解析】股东大会一般每年召开一次，当出现董事会认为必要、监事会提议召开、单独或者合计持有公司10%以上股份的股东请求时，可召开临时股东大会。
147.【答案】B
【解析】外资股是指股份公司向外国和我国香港、澳门、台湾地区投资者发行的股票。
148.【答案】A
【解析】非参与优先股票只能享有优先股息，不能再和普通股股东去分享剩余的收益，所以其收益是限定的。
149.【答案】B
【解析】这是一道经常出的常识考查题。境外上市外资股是以人民币标明面值，以外币认购和交易的记名股票。
150.【答案】B
【解析】债券年利息收入与债券面额之比称为票面收益率。即期收益率是债券年利息收入与购买债券的价格之比，是以公告形式向社会公开宣布某债券的期限和利率。
151.【答案】A
【解析】债券投资不能收回有两种情况：一是债务人不履行债务;二是流通市场风险。
152.【答案】B
【解析】浮动利率债券是指债券的利率在最低票面利率的基础上参照预先确定的某一基准利率予以定期调整。
153.【答案】B
【解析】发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金。发行股票筹措的资金归属于资本金。
154.【答案】B
【解析】特种国债是指政府为了实施某种特殊政策而发行的国债;政府筹措资金用于建设项目的国债是建设国债。
155.【答案】B
【解析】国债被称为“金边债券”是因为国债的信用等级最高、安全性最高，而不是因为其收益率最高，况且国债的收益率是相对较低的。
156.【答案】B
【解析】在国际市场上，短期国债的常见形式是国库券，它是由政府发行用于弥补临时收支差额的一种债券。
157.【答案】B
【解析】个人投资者可以购买交易所市场发行和跨市场发行的记账式国债。流通国债可以不记名也可以记名，而非流通国债必须是记名的。
158.【答案】A
【解析】非流通国债的考察。
159.【答案】B
【解析】欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券少，它不需官方主管机构的批准，也不受货币发行国有关法令的管制和约束。
160.【答案】A
【解析】《证券投资基金法》第五十九条的规定。
161.【答案】B
【解析】基金财产应当投资于上市交易的股票、债券以及国务院证券监督管理机构规定的其他证券品种。不包括衍生金融工具。
162.【答案】B
【解析】《证券投资基金法》规定，基金财产不得买卖其他基金份额。
163.【答案】B
【解析】公司型基金具有法人资格，在需要扩大规模增加资产时可以向银行申请借款。契约型基金不具有法人资格，一般不向银行借款。
164.【答案】B
【解析】由于投资于黄金基金成败的关键在于经理人的专业知识、操作技巧以及信誉，所以属于风险较高的投资方式，适合喜欢冒险的积极型投资者。
165.【答案】A
【解析】基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值;基金份额资产净值是指某一时点上某一投资基金每份基金份额实际代表的价值。
166.【答案】A
【解析】期权有无时间价值以及时间价值的大小取决于该期权的协定价格与其基础资产市场价格之间的关系。
167.【答案】B
【解析】对看涨期权而言，若市场价格高于协定价格，则期权为实值期权。
168.【答案】A
【解析】存托凭证是指在一国证券市场流通的代表外国公司有价证券的可转让凭证。存托凭证一般代表外国公司股票，有时也代表债券。
169.【答案】A
【解析】存托凭证由JP摩根首创。
170.【答案】A
【解析】可以在失效日之前一段规定时间内行权的权证是百慕大式权证。
171.【答案】B
【解析】如果可转换债券的市场价格高于转换价值，称为转换升水;如果可转换债券的市场价格低于转换价值，称为转换贴水。
172.【答案】B
【解析】资金需求者筹集外部资金有两条途径：向银行借款和发行证券。
173.【答案】B
【解析】公司上市的资格不是永久的，当不能满足证券上市条件时，证券监管部门或证券交易所将对该股票作出实行特别处理、退市风险警示、暂停上市、终止上市的决定，并非直接取消上市资格。
174.【答案】B
【解析】代办股份转让系统只提供报价服务，向投资者发布股份转让的信息及报价，不撮合成交。
175.【答案】B
【解析】原STAQ、NET系统挂牌公司和沪、深证券交易所退市公司按其资质和信息披露履行情况。其股份转让分为每周1次、3次和5次三种方式。
176.【答案】A
【解析】证券公司从事报价转让业务必须具有代办股份转让主办券商业务资格，并向中国证券业协会申请取得报价转让业务资格。
177.【答案】B
【解析】简单算术股价平均数是以样本股每日收盘价之和除以样本数。
178.【答案】A
【解析】深圳证券交易所选成分股的上市公司的上市规模应以每家公司一段时期内的平均可流通股市值和平均总市值为衡量标准。
179.【答案】B
【解析】基日指数应为1000点。
180.【答案】B
【解析】资本损益主要取决于股份公司的经营业绩和股票市场的价格变化，同时也与投资者的投资心态、投资经验及投资技巧等有很大关系。
