一、国际收支
(一)基本要求
1．熟悉外汇与国际收支的概念、国际收支平衡表的概国际收支平衡表的编制原理与记账方法
2．掌握国际收支平衡表的分类与组成、国际收支不平衡的影响
(二)考试内容
1．外汇与国际收支 (1)外汇的概念 (2)国际收支的概念
2．国际收支平衡表 (1)国际收支平衡表的概念 (2)国际收支平衡表的编制原理与记账方法
(3)国际收支平衡表的分类与标准组成部分 (4)国际收支不平衡的影响
二、外汇汇率
(一)基本要求
1．熟悉汇率变化对进出口业务的影响及影响汇率变化的因素、汇率制度
2．掌握汇率的标价方法、国际收支平衡表的分类与组成
(二)考试内容
1．汇率及其标价方法 (1)外汇汇率的概念 (2)汇率的标价方法
2、影响汇率变化的因素 (1)从长期来看，一国的财政经济状况是影响该国货币对外比价的基本因素 (2)从短期看，一国国际收支状况更是影响该国货币对外比价的直接因素 (3)一国的利息率水平对本币的对外汇率也会产生影响 (4)影响汇率变动的其他因素还有：各国的汇率政策、投机活动以及重大的国际政治事件等
1．汇率变化对进出口业务的影响
2．汇率制度 (1)固定汇率制度 (2)浮动汇率制度
三、外汇业务和外币使用
(一)基本要求
1．熟悉外汇市场的概念、我国外汇市场的特点
2．掌握即期外汇、远期外汇业务、掉期外汇业务率折算与进出口报价
(二)考试内容
1．外汇市场 (1)外汇市场的概念 (2)我国外汇市场的特点 (3)外汇市场的类型 (4)外汇市场的构成
2．外汇业务 (1)即期外汇业务 (2)远期外汇业务 (3)掉期业务
3．汇率折算与进出口报价 (1)不同标价方法的相互折算 (2)交叉汇率(套算汇率) (3)即期汇率表是确定进口报价可接受水平的主要依据 (4)合理运用汇率的买入价与卖出价 (5)远期汇率的折算与进出口报价
四、外汇风险管理
(一)基本要求
1．熟悉外汇风险的概念
2．掌握外汇风险的管理方法、外汇风险的类型
(二)考试内容
1．外汇风险的概念与构成要素 (1)外汇风险的概念 (2)外汇风险的构成因素及其相互关系 (3)外汇风险的类型
2.外汇风险的管理方法 (1)外汇风险管理的一般方法 (2)外汇风险管理的基本方法
